Уведомление Налоговой О Закрытии Расчетного Счета 2021

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Уведомление Налоговой О Закрытии Расчетного Счета 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Уведомление об открытии расчетного счета – это документ, которым подтверждается наличие учетной записи в банке. До недавнего времени предпринимателям не нужно было сообщать в налоговую об открытии расчетного счета. Однако, с 2014 года законодательство претерпело некоторые изменения, в соответствии с которыми данная ответственность была возложена на бухгалтерию банка. Таким образом, в 2021 году именно банки обязаны извещать налоговую об открытии расчетного счета. Сделать это они должны в течение 5 рабочих дней.

Также с 2014 года отменена ответственность как для организаций, так и для предпринимателей за непредставление информации об открытии или закрытии расчетного счета. А еще недавно хозяйствующих субъектов ждали довольно высокие штрафы за такое нарушение, особенно юридических лиц.

Обязанности по извещению Пенсионного фонда об открытии расчетного счета нет, как у юридических лиц, так и у индивидуальных предпринимателей.Такие поправки в законодательство были внесены в 2014 году, что значительно облегчило ведение деятельности коммерческим единицам.

Важно! Прежде предприниматели были обязаны оповещать ПФР об открытии счета в банке в срок до 1 недели непосредственно с даты открытия. Также не должны уведомлять ПФР и те компании, у которых отсутствуют работники.

Таким образом, организации и индивидуальные предприниматели могут сегодня не беспокоиться о том, что не успеют своевременно уведомить ФНС об открытии или закрытии расчетного счета. Сегодня эта обязанность возложена на сами кредитные компании, именно они в 5-дневный срок должны направить уведомление в ФНС о появлении нового клиента или расторжении договора с ним. Так как за несоблюдение положенных сроков банку грозят штрафы, подобные нарушения с их стороны встречаются достаточно редко.

До 02.05.2014 каждый представитель делового мира России обязан был направлять в местные отделения вышеупомянутых инстанций уведомление об открытии/закрытии расчетного счета. До 01.01.2010 года этот документ необходимо было отправлять только в налоговый орган. С 01 января 2010 года на законодательном уровне было принято решение о том, что субъект хозяйствования, помимо налоговой, обязан информировать об открытии или ликвидации р/с следующие контролирующие инстанции:

ПФ РФ;
Фонд социального страхования;
Фонд обязательного медицинского страхования.

Срок вывода денежного остатка ограничивается 7 днями после написания заявления. Если клиент не уложился в этот временной промежуток, то после закрытия счета все не выведенные в срок деньги поступят в распоряжение банка.

Важно! Если банк решил закрыть счет клиента по основанию отсутствия неснижаемого остатка, он обязан письменно предупредить владельца счета о предстоящем разрыве договора банковского обслуживания за 60 дней до предполагаемого расторжения. В таком случае у владельца счета есть возможность внести недостающие средства и продолжать пользование услугами банка.

Уведомление об открытии счета подписывалось руководителем и главным бухгалтером и заверялось печатью организации. К документу прилагалась справка из банка об открытии счета. За несвоевременное уведомление предусматривалась гражданская ответственность должностных лиц организации и индивидуального предпринимателя, а также организации согласно Кодексу об административных нарушениях: на руководителя и главного бухгалтера мог быть наложен штраф в сумме от 1 тыс. до 2 тыс. рублей, а на юридическое лицо или индивидуального предпринимателя — 5 тыс.

Уведомление ФНС об открытии расчетного счета – документ, который до 2 мая 2021 года были обязаны направлять все организации и индивидуальные предприниматели в Федеральную налоговую службу (ФНС), в которой они зарегистрированы, при открытии или закрытии расчетного счета в банке.

Кроме того, с 2021 года отменена ответственность ООО и ИП за непредоставление сведений об открытии либо закрытии счетов. До этого времени размеры штрафов были серьезными, особенно если нарушение было со стороны юридического лица.

Уведомлением об открытии счета называют документ, который подтверждает наличие учетной записи в банковской организации. Недавно для ИП было обязательным извещать налоговый орган об открытии РС. Но в 2021 году произошли изменения в законодательстве, на основе которых эта ответственность была возложена на бухгалтерский отдел банковской организации.

Справку получали, либо обратившись в банковскую организацию, либо в налоговые органы. Первый вариант был более распространен. Уведомление можно было направить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения. При этом штемпель подтверждал дату отправки документа. Что касается процесса валютного регулирования, законодательство обязывает учредителей компании предоставлять ФНС информацию, связанную с открытием, закрытием счетов и вкладов, размещенных в банковских учреждениях, расположенных за пределами России.

Образец заявлений можно найти на официальном сайте налоговой службы Российской Федерации. Важно знать, что в графе о банке, в котором держится расчётный счёт, следует указывать его полные реквизиты и исключительно полные наименования, не используя сокращения и аббревиатуры. Также лист №3 должен быть заполнен государственными службами.

Но! Как показывает практика предпринимательской деятельности в нашей стране, в отношении малого и среднего бизнеса, со стороны государственных органов претворяется модель кнута и пряника. Если что-то отменили, кому-то где-то дали послабление, значит, в скором времени непременно в какой-то части последует ужесточение законов и правил. Почти одновременно с разрешением юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям не сообщать в налоговые инспекции об открытии-закрытии расчетных счетов в банках, налоговые органы получили новые полномочия.

Однако до вступления в силу положений Федеральных законов № 59-ФЗ и № 52-ФЗ, касающихся отмены обязательного уведомления ФСС, ПФР и налоговой инспекции об открытии и закрытии счетов в банках, организации и индивидуальные предприниматели должны исполнять эти обязанности по-прежнему.

Главное отличие расчетного счета от дебетового состоит в том, что за ведение расчетного счета финансовая организация взимает плату за услуги. Дебетовый счет напротив приносит владельцу проценты. Когда расчетный счет становится не нужен, как его закрыть? Кому нужен расчетный счет Расчетный счет не является необходимостью для частных предпринимателей, если расчеты по операциям не превышают сто тысяч рублей. ООО и другие формы организаций должны иметь расчетный счет для уплаты налогов.

Чтобы закрыть ИП и закрыть расчетный счет, потребуется сделать вывод остатка:

переводом другой организации в качестве оплаты по договору, банку, физлицу;
снятием наличных средств.

Вывод остатка осуществляют перед тем, как закрыть расчетный счет ИП в банке, после перечислений по долгам, возможным штрафам и пене. При проведении операций банк снимает комиссию и оплату самой процедуры вывода, если это предусмотрено договором.

В соответствии с нормами гражданского права расторжение соглашения о банковском обслуживании может наступить в любой момент, по требованию одной из сторон. Необходимое условие для закрытия счета – тщательное соблюдение регламента прохождения процедуры, которое поможет избежать конфликтов с контрагентами или фискальными органами.

Сообщение О Закрытии Расчетного Счета 2021

При закрытии счета следует обнулить денежные остатки на нем. Для получения последних данных, подтверждающих наличие денег, нужно запросить выписку о состоянии счета на последнюю дату. Это можно сделать у банковского операциониста либо путем передачи электронного запроса через модуль Клиент-Банк.

Прежде чем распорядиться деньгами, размещенными на закрываемом счете, необходимо уточнить сумму, которую придется уплатить банку в виде комиссий и погасить долги по обязательным платежам.

Нужно знать! При закрытии счета по причине принудительной ликвидации ООО/банкротстве банк может прекратить действие расчетного счета лишь после уплаты всех долгов, заявленных кредиторами.

Если ООО или ИП располагает другими действующими счетами в кредитных учреждениях, то следует переправить денежный остаток на один из них посредством платежного поручения. При отсутствии иных расчетных счетов финансы можно обналичить.

Имейте в виду! Банк имеет право взыскать с клиента комиссионный сбор за операцию закрытия счета. Если такой пункт имеется в договоре на банковское обслуживание, то следует предусмотреть наличие этих денег на закрываемом счете.

Для осуществления операций с наличностью владельцу расчетного счета выдаются чековые книжки или эмитируются корпоративные пластиковые карты. Эти финансовые инструменты предоставляются клиенту во временное пользование, оставаясь при этом собственностью банка.

При написании заявления на закрытие счета следует вернуть кредитной организации чековую книжку с незаполненными листами и выданные по списку корпоративные карты. Одновременно с ликвидацией расчетного счета аннулируются все другие счета, открытые в дополнение к основному.

После того, как все формальности и требования регламента будут соблюдены, банк закрывает счет и выдает бывшему клиенту уведомление о прекращении обслуживания. Этот документ является подтверждением того, что расчетный счет прекратил свое существование.

Начиная с мая 2014 года, банковские клиенты не обязаны оповещать о закрытии счета государственные структуры. Но деловой этикет требует, чтобы информация о прекращении банковского обслуживания по закрытому счету была донесена до контрагентов ООО или ИП. Целесообразно сделать это заранее, путем электронной рассылки или почтовой доставки.

В случае, если на закрытый счет клиента будут поступать деньги от партнеров, банк обязан отправить их обратно по истечении 5 дней.

По общему правилу, счет закрывается тем днем, когда его владелец передает заявление в банковскую организацию. Если клиент намерен прекратить пользование счетом в более поздний срок, то он должен указать желаемую дату закрытия при написании заявления.

При закрытии ИП важно многое учесть: рассчитать сотрудников, сдать налоговую отчетность, разобраться с кассой и навести порядок в документах. А если у вас есть работники, то процедура усложнится.

Но иногда предприниматели допускают некоторые ошибки.

Некоторые предприниматели, закрыв ИП до окончания отчетного периода, забывают сдать налоговую отчетность. При ликвидации ИП возникает обязанность уплатить налоги в течение 15 дней.

Антон Толмачев, управляющий партнер компании «ЮрПартнерЪ», обращает внимание на то, что перед закрытием ИП, помимо сдачи отчетности, прекращения трудовых отношений с работниками и снятия с учета кассовой техники, обязательно нужно прекратить договорные отношения с контрагентами, выплатить им собственные долги и взыскать с них долги, которые они должны ИП.

Отношения с контрагентами регулируют различные договоры, как обуславливающие деятельность предпринимателя, например, договор аренды, договор обслуживания техники, договор поставки канцелярских принадлежностей, так и договоры, заключенные с контрагентами по непосредственной деятельности предпринимателя.

Эксперт рекомендует все договоры, которые прекращающий свою деятельность ИП не хочет «брать» с собой, расторгнуть перед закрытием предпринимательства.

Необходимо выплатить контрагентам собственные долги и взыскать с них долги, которые должны ИП. Как известно, после закрытия ИП все его долги остаются на физическом лице (бывшем ИП). Когда кредитор готов подождать, не обязательно гасить долг перед закрытием. Но вместе с тем взыскать собственные долги еще в момент работы ИП — это обязательное мероприятие (хотя бы потому, что в этом случае большинство споров будут рассматриваться в арбитражном суде, который гораздо компетентнее в спорах, вытекающих из экономических правоотношений).

Законодательство РФ не обязывает ИП иметь печать. Тем не менее ИП никто не запрещает ее иметь.

Только стоит помнить, что после закрытия ИП печать теряет свою юридическую силу, ведь ИП, обозначенный на печати, уже фактически не существует. Поэтому лучше уничтожить печать, чтобы исключить риски ее неправомерного использования третьими лицами.

Важный момент: уничтожение печати оформляется актом, который свидетельствует комиссия. Она может состоять из любых лиц: родственников, знакомых.

Чтобы разобраться с расчетным счетом, заполните заявление по форме, выданной в банке, который открыл счет.

Часто возникают вопросы о том, можно ли не закрывать расчетный счет в связи с прекращением деятельности ИП. Эксперты в большинстве своем сходятся во мнении, что лучше все-таки закрыть, чтобы избежать претензий со стороны банка и налоговых органов.

По словам Антона Толмачева, управляющего партнера компании «ЮрПартнерЪ», помощь специалиста особенно необходима при закрытии ИП с большими оборотами.

Юрист может оградить как от банальных ошибок, например, неправильно заполненного заявления (в этом случае ФНС откажет в закрытии), так и от более серьезных — если перед закрытием не предпринять необходимых действий по увольнению сотрудников, по снятию с регистрации ККТ.

Эксперт предупреждает, что в этом случае ФНС не только откажет в закрытии, но и может организовать проверку деятельности ИП, а сотрудники, с которыми перед закрытием не прекратили трудовые отношения по всем правилам трудового законодательства, смогут обратиться в суд.

Иногда расчетный счет приходится закрывать. Причины таких действий могут быть различными, наиболее распространенный вариант — получение более выгодного предложения по обслуживанию от другой финансовой организации.

Рассмотрим, почему клиенты закрывают расчетный счет. Причинами тому могут быть:

реорганизация или ликвидация, в том числе в ходе процедуры банкротства;
недовольство качеством обслуживания;
отсутствие нормального интернет-банкинга или его неудовлетворительная работа;
неудобное местоположение отделений финансовой организации в сочетании с невозможностью решения вопросов дистанционно;
сомнение в стабильном финансовом положении банка.

Этот список включает далеко не все возможные причины закрытия счета. Например, многие банки при выдаче кредита юридическому лицу настаивают на полном отказе от работы с другими финансовыми учреждениями. И хотя требование негласное, при его невыполнении получить кредит может быть достаточно сложно.

Иногда банк расторгает договор РКО и закрывает счет в одностороннем порядке. Но для банковской организации эта далеко не самая простая ситуация. Раньше кредитная организация могла расторгнуть договор РКО, только получив решение суда, но ситуация несколько изменилась в 2005 году.

Рассмотрим, когда банк может по собственной инициативе закрыть расчетный счет без обращения в суд:

по счету более двух лет не было операций;
нарушение законов, связанных с противодействием отмыванию денег и борьбой с финансовым терроризмом;
для исполнения требований закона FATCA.

Банк может расторгнуть договор в одностороннем порядке без судебного разбирательства, если клиент им не пользуется. При этом одновременно должны выполняться три условия:

На счете клиента нулевой остаток в течение двух лет.
Клиентом больше двух лет не было выполнено ни одной операции по счету.
Банк отправил предупреждение клиенту за 2 месяца до предполагаемой даты расторжения договора.

Замечание. Не имеет значения, получил или нет владелец счета уведомление, главное для банка — наличие подтверждения факта отправки. По этой причине банк по-прежнему вынужден отправлять письмо с объявленной ценностью или заказное с уведомлением.

По 115-ФЗ банк обязан пресекать даже попытки выполнения сомнительных операций и запрашивать документы у клиента, а затем разбираться в том, насколько законным был конкретный перевод денежных средств. Согласно этому же Федеральному Закону, если два раза за год банк блокировал сомнительные операции, то он может расторгнуть с клиентом договор РКО в одностороннем порядке.

Закрытие счета по заявлению владельца

Банковский счет может быть ликвидирован на основании собственноручного заявления клиента при наступлении следующих обстоятельств:

реорганизационные мероприятия, вследствие которых ИП или ООО прекращает существование или обретает иную форму собственности;
вынужденная ликвидация ООО или ИП (банкротство);
наличие претензий клиента к качеству обслуживания в банковской организации;
географическая отдаленность обслуживающего банка при отсутствии или слабой организации работы интернет-банкинга;
выбор другого финансового учреждения в силу более выгодных параметров обслуживания;
закрытие банка.

Договор банковского обслуживания может быть прекращен по требованию финансовой организации в одностороннем порядке. Подобная ситуация предусматривает полную блокировку движения денежных ресурсов, размещенных на счете клиента, и происходит в следующих случаях:

остаток денег на счете не соответствует лимиту, предусмотренному договором;
финансовые транзакции не совершаются на протяжении длительного времени (2 года);
судебное решение относительно ИП, преступившего нормы закона.

При выявлении «заброшенного» расчетного счета, по которому больше двух лет не совершаются приходно-расходные операции, финансовое учреждение может инициировать перед судебными властями вопрос о принудительном расторжении договора банковского счета. По решению суда такой недействующий счет закрывается и клиент получает соответствующее уведомление от банка.

Закрытие расчётного счёта ИП и ООО

Обязаны ли ИП и юридические лица уведомлять налоговую об открытии расчетного счета в России
Уведомление об открытии расчетного счета за рубежом
Уведомление ПФР и ФСС об открытии расчетного счета
Уведомление контрагентов об открытии нового расчетного счета

Сообщать об открытии счета бюджетным организациям нужно будет по новой форме

Согласно ФЗ № 173 юр. лица и ИП самостоятельно должны сообщать налоговой об открытии и закрытии расчетных счетов в иностранных банках, а также о смене реквизитов счетов. Зарубежные банки, т. е. которые открыли расчетный счет за пределами РФ, не занимаются такими вопросами. Если уведомление не поступает в назначенный срок, юрид. лицу или ИП грозит штраф до 1 млн руб.

Проинформировать налоговую необходимо в течение 1 мес. с даты открытия счета за границей. Для этого ИП или ООО заполняет уведомление об открытии счета, образец которого доступен к скачиванию на официальном сайте ФНС.

Подать документы возможно одним из способов:

обратиться в ФНС лично;
выслать пакет документов по почте с уведомлением о получении;
онлайн через бесплатную программу «Налогоплательщик ЮЛ», которая размещена на сайте ФНС.

Рассмотрим необходимые действия и документы для расторжения договора банковского счета:

заявление на закрытие счета. Пишется вами, обычно собственноручно;
указываете сумму остатка денежных средств, имеющихся на счете;
обязательно указываете ваш лимит, утвержденный по кассовым остаткам.

Чтобы точно знать остаток денег и лимит можно заранее запросить выписку по счету.

Вообще, процедура подробно описана в законах и подзаконных актах РФ.

Договор банковского счета возможно расторгнуть по инициативе клиента или же банка, либо по обоюдному согласию обоих. Если инициатива исходит от клиента, то предпринимателю надо принести в банк заявление, в котором указывается на намерение расторгнуть договор банковского счета. Договор будет считаться расторгнутым, а счет закрытым со дня получения банком вашего заявления. При этом банк обязан вам выдать остаток денежных средств либо осуществить перевод на другой, указанный вами, счет.

Кроме того, не забудьте сдать чековые книжки, которые использовались для обналичивания денежных средств.

Прекращение отношений по договору по инициативе банка происходит, если средств на счете недостаточно для обслуживания. Обычно оплата за ведения счета составляет около двух тысяч рублей. Хотя для каждого банка эта сумма индивидуальна. Ознакомиться с ней вы должны были перед заключением договора. В любом случае, перед расторжением договора, специалисты банковской службы направляют письмо, содержащее намерение закрыть счет. Если условия, оговоренные в полученном письме, вы не выполните, то банк сможет завершить процедуру расторжения отношений.

Для расторжения договора с банком, в первую очередь, нужно подготовить заявление. Обычно, в каждом банке есть свои образцы для этого. Вы можете заполнить бланк как самостоятельно, так и обратиться за помощью к специалисту.

В бланке нужно указать свои реквизиты, по которым вам будет перечислен остаток средств (либо снимаете деньги до этого).

Подписать заполненный образец должны вы сами. Если расписывается доверенное лицо, то к перечню представляемых документов добавится нотариально оформленная доверенность на представителя.

При подаче заявления, у вас могут потребовать дополнительные документы. Например, некоторые банки просят выписку из реестра предпринимателей сроком не ранее тридцати дней ото дня обращения.

Как закрыть ИП: пошаговая инструкция — 2021

Некоторые финансовые учреждения, перед расторжением договора взимают комиссию. Законность данного требования вы можете проверить внимательно прочитав свой договор на открытие р/с.

Как правило, если банк и берет комиссию, то она составляет не более пятисот рублей. Хотя, не все учреждения взимают плату за расторжение договора и прекращение отношений. Обычно, ограничиваются лишь уплатой за обслуживание на день расторжения договора. Здесь тоже присутствует хитрость: многие банки взимают плату сразу за месяц, а не в пересчете на дни, когда были оказаны услуги. Имеется в виду следующее: если вы обратились с заявление второго числа месяца, то будьте любезны оплатить не за два дня, а за весь месяц полностью. Данный момент также нужно найти и прочитать в своем договоре. Получается, выгоднее закрывать договор и расторгать отношения в конце месяца, раз уж за услуги вы заплатили.

Если все же вашим контрактом предусмотрена рассматриваемая комиссия, то оплатить ее вы можете без лишних усилий: просто оставив нужную сумму на своем счету.

ПФ РФ;
Фонд социального страхования;
Фонд обязательного медицинского страхования.

Надежда Лимонникова

Разберёмся, в каких случаях компаниям и индивидуальным предпринимателям нужно закрыть расчётный счёт и как это сделать.

Они могут зависеть от решения ИП и руководства компании или от других организаций. По инициативе руководства счёт в банке закрывают, если:

Идёт процесс ликвидации или реорганизации.
Принято решение сменить банк.
В компании сменился владелец.
У компании сменился фактический адрес регистрации.
В течение двух лет расчётный счёт ООО или ИП не использовался в финансовых операциях.

Суд может потребовать закрыть счёт, если он предписал остановить коммерческую деятельность компании. Или если юридическое лицо нарушило положения 115-ФЗ.

Уведомление о закрытии расчетного счета: особенности и новшества

Заявление заполняется при посещении банка или заранее. Обычно образец заявления размещают на официальном сайте финансовой организации. В заявлении указывают:

Название организации или данные ИП.
Реквизиты счёта, который будет закрыт.
Номер и дату договора расчётно-кассового обслуживания.
Информацию о чековой книжке, если она оформлялась.
Реквизиты другого счёта, на который вернут оставшиеся деньги, или информацию о выдаче остатка средств наличными.
Подпись человека, который имеет право закрыть счёт, и печать, если она есть.

Руководитель организации во время ликвидации не может использовать расчётный счёт и закрыть его.

Если компания ликвидируется добровольно, то все полномочия переходят к ликвидационной комиссии или ликвидатору. При банкротстве компанию ликвидирует конкурсный управляющий, назначенный судом.

Чтобы закрыть счёт во время ликвидации, компании нужно добавить в пакет документов решение о назначении ликвидатора или судебное решение о назначении конкурсного управляющего.

Лучше закрывать счёт после того, как сдадите ликвидационный баланс, но перед внесением записи о ликвидации в госреестр. Законодательство не регулирует порядок закрытия счёта, поэтому компании, которые закрыли счёт раньше, потом решают проблему выплаты налогов.

Закрыть расчётный счёт можно только с нулевым балансом. Если на счёте есть деньги, выведите их на другие счета. На счёте, который будет закрыт, должна остаться только сумма для оплаты комиссии и задолженностей перед кредиторами.

Во многих банках закрыть счёт можно бесплатно. Но в некоторых организациях есть комиссия, которая обычно не превышает 500 рублей.

О закрытии счёта ООО и ИП не нужно уведомлять налоговую, пенсионный фонд и фонд социального страхования. Эту обязанность отменили после того, как приняли 52-ФЗ и 59-ФЗ.

Как закрыть расчётный счёт ООО и ИП:

Подайте заявление о закрытии счёта.
Погасите долги за услуги банка, если они есть.
Сдайте банковские карты и чековые книжки.
Выведите остаток средств.
Получите документ о закрытии счёта.

Банк в течение семи рабочих дней закрывает счёт. Во внутренние банковские документы запись о ликвидации счёта вносят на следующий рабочий день после расторжения договора расчётно-кассового обслуживания.

Закрытие счёта по инициативе предпринимателя или руководства ООО проходит быстро. Сроки увеличиваются, если идёт ликвидация организации. Это связано с тем, что сначала нужно погасить долги перед кредиторами.

Банк может приостановить закрытие счёта, если он арестован или заблокирован по требованию государственных органов.

Обычно это происходит из-за долгов организации. Как только они будут погашены, банк получает постановление, которое отменяет арест или останавливает операции, и закрывает счёт.

Более сложная ситуация возникает, если на ООО или индивидуального предпринимателя оформлен кредит в том же банке, где планируется закрыть счёт, и он ещё не погашен. Кредитный договор может быть оформлен отдельно от договора РКО, но банк будет требовать погашения кредита до закрытия счёта.

Это связано с тем, что после закрытия счёта банк не сможет взыскать долг за счёт оборотных средств, которые поступают на расчётный счёт.

Уволить сотрудников. Если хотите закрыть ИП без сотрудников, этот шаг пропускаем
Снять с учета кассу
Подать заявление в ФНС, оплатить госпошлину
Закрыть счет в банке
Рассчитаться по взносам
Сдать отчетность и заплатить налоги
Сохранять документы

Как закрыть расчётный счёт в банке

Как правило, для закрытия расчетного счета в банк нужно предоставить следующий перечень документов:

приказ на участника ООО, который имеет полномочия на закрытие расчетного счета;
копия паспорта участника ООО, заверенная у нотариуса;
выписка из ЕГРЮЛ;
протокол собрания участников ООО;
чековая книжка.

Однако, для получения полного списка, следует обратиться в свой банк и уточнить информацию. Кроме того, предоставить также потребуется заявление на закрытие счета, которое можно оформить непосредственно в отделении банка или через онлайн-сервис.

Первое, что нужно сделать для закрытия расчетного счета в банке – это подать заявления. Бланк заявления можно попросить у сотрудников банка или скачать с их официального сайта. В бланке заявления указывается следующая информация:

реквизиты договора на РКО, который подлежит расторжению;
остаток средств на счете;
сведения о владельце счета.

После заполнения заявления, оно передается сотруднику банка, который заверяет его, поставив дату, свою подпись и печать.

Если закрытие расчетного счета проходит удачно, то по итогам процедуры организации будет выдана справка о закрытии счета. Банки не должны предоставлять такую справку, но запросить ее у банка компании имеют право. При этом выдается справка-уведомление о закрытии счета, содержащая следующую информацию:

наименование банковской организации;
сведения о закрытии счета с указанием реквизитов компании;
должность работника, принявшего заявление, его подпись и печать.

Раньше справка требовалась для того, чтобы сообщить о закрытии расчетного счета ФНС и Пенсионный фонд. Но так как в настоящее время этим занимается банк, получение данной справки не является обязательным. Но компаниям рекомендуется ее получить для того, чтобы избежать возможных сложных ситуаций, возникающих после завершения данной процедуры.

Когда у банка отозвали лицензию он не вправе проводить какие либо финансовые операции. Для ИП и физических лиц действовует правило, согласно которого сумма до 1400 тыс. рублей является застрахованной и возвращается агентством по страхованию вкладов. Возврат денежных сумм происходит в течение 14 дней. За это время предприниматель сможет открыть себе новый расчетный счет в ином банке.

Что касается юридических лиц, то их средства не застрахованы. То есть им придется обратиться к ликвидаторам, после чего компания будет включена в реестр кредиторов и останется только дожидаться выплат. Однако, это не означает, что деньги компании вернут в полном объеме. Обычно возвращается только до 12% от суммы, которая находилась на счете компании.

Вопрос: Может ли банк самостоятельно решить закрыть расчетный счет компании?

Ответ: Да, а причины для этого могут быть такие:

по счету отсутствуют какие либо финансовые операции в течение 2 лет;
банком выявлены нарушения закона 115-ФЗ (подозрение на отмывание денег, полученных преступным способом);
денежный оборот по счету меньше суммы, предусмотренной договором.

Вопрос: Может ли компания закрыть счет, если он заблокирован?

Ответ: Прямой запрет на закрытие заблокированного счета отсутствует, поэтому действовать нужно по такому же принципу, что при обычном закрытии счета. Сложности возникать не должны, если только компания не подозревается в нарушении закона 115-ФЗ. В этом случае вопрос можно будет решить только через суд, предоставив доказательства невиновности владельца счета.

Вопрос: Как организации уплатить налоги, если счет уже закрыт?

Ответ: Уплата налога возможна не только безналичным способом, но и наличными. Поэтому уплатить налог можно посетив ФНС и предъявив реквизиты компании и ИНН руководителя.

Но иногда предприниматели допускают некоторые ошибки.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу в 2021 году

Законодательство РФ не обязывает ИП иметь печать. Тем не менее ИП никто не запрещает ее иметь.

Чтобы разобраться с расчетным счетом, заполните заявление по форме, выданной в банке, который открыл счет.

Как закрыть ИП в 2021 году: пошаговая инструкция

Расчетный счет – банковский счет юридического лица с самостоятельным балансом, где хранятся денежные средства, посредством которого происходит безналичный расчет с прочими лицами. Учетная банковская запись клиента отображает финансовое состояние счета и дает возможность удобного проведения бизнес-операций для клиента. Можно выделить некоторые виды основных банковских счетов:

Обязательное информирование налоговой службы при открытии р/с нельзя было оставить без внимания. Уведомлять приходилось самостоятельно или прибегнув к платным услугам консалтинговой либо аутсорсинговой фирмы, которая позаботится о своевременном оповещении всех заинтересованных органов.

Со 2 мая 2014 года отменяется обязанность организаций и индивидуальных предпринимателей сообщать в налоговую инспекцию об открытии и закрытии счетов в банках, а также о возникновении или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств. Такие поправки внесены в Налоговый кодекс РФ Федеральным законом от 0 2.04.2014г. № 52-ФЗ « О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Предположим, что вы решили не открывать расчетный счет на ИП. И пожелали работать через свой личный счет, привязанный к своей зарплатной карте. Можно ли так делать? Да, никаких запретов, в принципе, нет.

Однако налоговики могут посчитать, что все поступления на карту будут являться доходом от предпринимательской деятельности. Соответственно, вам может потребоваться подтверждать, что, к примеру, поступающая зарплата или переводы от родственников таким доходом не является.

Лишний раз потребуется контактировать с налоговиками и объяснять ситуацию.

Для чего же требовался данный документ? 23 статья Налогового кодекса Российской Федерации гласила, что все вышеперечисленные субъекты должны в 7-дневный срок уведомлять налоговые органы об открытии собственного расчетного счета. От предпринимателей требовались только те счета, через которые они осуществляют свою деятельность. Помимо этого, необходимостью также было предоставление сведений по поводу применения в своем бизнесе электронных кошельков.

Что касается индивидуальных предпринимателей, то они должны пользоваться только теми данными, которые относятся к счетам, применяемым ими в процессе ведения своего бизнеса. В том случае, если деятельность осуществляется с использованием нескольких счетов, то соответствующее сообщение в налоговую инспекцию должно составляться отдельно для каждого.

Благодаря Федеральному закону, касающемуся валютного регулирования, учредители предприятия должны предоставлять налоговому органу информацию об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также изменении всевозможных реквизитов в банках и учреждениях, находящихся за пределами России.

Уведомления для фондов также передаются лично или через почту. Уведомлять об открытии учётной записи страховой фонд необходимо только в том случае, если компания занимается наймом работников. Для ряда индивидуальных предпринимателей это не актуально.

Если необходимость в счетах отпала, их важно вовремя закрыть, чтобы избежать сложностей с обязательными сборами ПФР и ФНС. Обязанности информировать о закрытии РС тоже возложены на банки.

На подачу уведомления в налоговую и пенсионный о закрытии счета отведено 5 рабочих дней, за нарушение сроков штрафы такие же, как при подаче уведомления об открытии.

Если клиент меняет РС и переходит в другую организацию, данные об открытии и закрытии тоже передают ФНС сами банковские структуры — предыдущая и новая. При изменении реквизитов финансовая организация подает пакет документов фискальному органу, иначе она получит штраф 40 000 рублей. Все эти правила касаются только российского расчетного счета — РС в зарубежных банках должен заниматься сам владелец.

В Райффайзенбанке при открытии счетов онлайн для подачи уведомления в налоговую дополнительных заявлений от владельца не требуется. После подписания договора банковского обслуживания в отделении или на встрече с личным менеджером уведомление контролирующих органов — ответственность банка.

В апреле 2014 года в Федеральный Закон были внесены изменения, после которых жизнь представителей бизнеса стала проще. Ранее они самостоятельно сообщали в налоговую об открытии реквизитов в течение 7 дней после заключения договора на банковские обслуживание. Неисполнение этого требования вело к наложению штрафа. Если сообщение об открытии счета в ФНС приходило не вовремя, нарушитель платил 5000 рублей.

В 2019 году таких сложностей нет. Бизнесмену не следует думать о том, нужно ли сообщать в налоговую службу об открытии расчетного счета в 2019 году, ответственность за передачу данных возложена на банк. Именно он взаимодействует с ИФНС и направит ей сообщение об открытии счета.

Теперь именно банки законодательно обязаны доставлять сведения об открытии в ФНС, и законом установлен порядок отправления информации. На уведомление налоговой об открытии расчетного счета отводится 5 дней.

Важно! При определении срока учитываются только рабочие дни. То есть банк передает в ФНС информацию в течение 5 дней за исключением выходных и праздников.

Как банк подает уведомление об открытии расчетного счета:

Организация или ИП обращается в офис, где заключается договор на РКО.
Запись об открытом счете появляется в Книге регистрации. В ней отражается название клиента (фирмы, ИП), дата заключения документа, его номер, цель получения реквизитов. После в этой же Книге появится запись о дате передачи сведений в ИФНС.
Сообщение об открытии счета в налоговую направляется через интернет. Банк отправляет его в налоговый орган по месту своей регистрации. Если счет регистрируется в филиале, то предварительно филиал сообщает об этом головному офису, а после тот направляет данные в ФНС. Вне зависимости от места заключения договора информация все равно должна быть передана в пятидневный срок.