Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный инвестиционный счет: что это такое». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Тем, кто впервые планирует воспользоваться ИИС, целесообразно разобраться в его выгодах, недостатках и ограничениях.
Преимущества ИИС:
- Даже не проводя активных операций с денежными средствами на счете, в сравнении с банковским депозитом вы получите более высокую доходность.
- Увеличить доход счета можно путем покупки-продажи акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов.
- Действует налоговый вычет на размер взноса (до 52 тысяч рублей).
- Возможно наследование счета без уплаты подоходного налога в случае смерти собственника.
Недостатки ИИС:
- Отсутствует государственное страхование счета, поэтому в случае банкротства брокера или управляющей компании владелец ИИС может лишиться денег, которые лежат на ИИС. При этом акции и облигации, которые купил владелец ИИС, останутся при нем даже в случае банкротства брокера.
- Нельзя частично снять деньги с ИИС (только сразу все деньги с закрытием счета), но можно получать дивиденды по акциям или купонный доход по облигациям напрямую на банковский счет инвестора.
- Разрешается покупать только ценные бумаги российских предприятий и государственных структур.
- Необходимо платить комиссию управляющему счетом или брокеру за проведение сделок.
Действующие ограничения:
- Может открываться только физическим лицам.
- Держатель счета, претендующий на налоговый вычет с подоходного налога, должен не закрывать счет в течение трех лет.
- Ежегодно ИИС можно пополнить максимум на 1 миллион рублей.
- У одного собственника не может быть два ИИС.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет): что это такое и зачем он нужен
Открытие ИИС осуществляется бесплатно. Но поскольку для его ведения вы привлекаете брокера, приготовьтесь понести следующие издержки:
- Комиссия по торговым операциям. В среднем 0,01−0,1%, а для операций с ОФЗ — 0,04−0,5%.
- Плата за депозитарий — хранение ценных бумаг. В среднем — 150 рублей в месяц.
- Прочие расходы, к примеру, программное обеспечение, консультирование, плата за управление и пр.
На таких расходах инвестор может терять до 1,5−3% годовых. Поэтому перед открытием счета всегда тщательно изучайте тарифную политику биржевого агента.
-
Копия заявления о заключении договора доверительного управления (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015);
-
Справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС;
-
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
-
Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;
-
Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
Все самое главное, что нужно знать об Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС)
Второй тип инвестиционного налогового вычета (на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента открытия и занесения денежных средств на ИИС. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме доходов, полученных по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет). Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, освобождается от налогообложения при закрытии договора по истечении 3-х лет. Для данного типа налогового вычета не имеет значения, были ли у вас другие источники дохода, облагаемые налогом по ставке 13%.
Для получения данного вида налогового вычета через Сбер Управление Активами инвестору необходимо предоставить ему справку из налоговых органов о том, что в течение срока действия ИИС он не получал инвестиционный налоговый вычет первого типа и об отсутствии у инвестора других открытых ИИС. В этом случае Сбер Управление Активами, выступающий налоговым агентом, при возврате инвестору средств с ИИС не будет удерживать НДФЛ с полной суммы полученного по ИИС дохода за период ведения ИИС (не менее 3-х лет).
Важно: налоговый вычет второго типа предоставляется только при условии, что с момента заключения договора на ведение ИИС прошло не менее трех лет, и только после расторжения (прекращения срока) договора на ведение ИИС.
Чтобы начать получать доход необходимо:
- Заключить соглашение с посредником на открытие инвестсчетом.
- Внести деньги.
- Приобрести активы. Это могут быть опционы, фьючерсы, облигации, акции, или паи инвестиционных фондов.
- Оставить средства на счете минимум на 3 года. В течение этого времени можно продолжать торговать ценными бумагами.
Минимальный размер взноса на законодательном уровне не установлен. Но необходимо учитывать, что очень маленькая сумма не принесет заметной прибыли, а слишком большая увеличивает риск.
Счета ИИС похожи на обычные торговые брокерские, однако имеют очень весомое отличие. Налоговая служба России по ним делает вычет (традиционные 13%) по первой схеме, либо полностью избавляет от НДФЛ по всем операциям купли-продажи, на которые получен доход. Особым спросом пользуется первый вариант. Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года. Поскольку счёт открывается на 3 года, то каждый год можно получить 13% от вносимой в этот период суммы (и уже в марте следующего после внесения средств года вы получите свой первый инвестиционный налоговый вычет).
ИИС и ОФЗ — дополнительная доходность
К тому же можно дополнительно получать доходность от инвестирования свободных средств, например, в безопасные, облигации федерального займа (ОФЗ) и увеличить свой доход до 20%, поскольку доходность облигаций, в среднем, составляет 4-5% годовых, особенно регионов (муниципальных, они тоже государственные) и компаний, то есть корпоративных.
Круто ведь? Сегодня ни один банк не может обеспечить такую доходность! Ещё и надёжно, ведь выплаты от государства!
Эта тема с ИИС стала очень популярной у населения, и людей понять можно, ведь доходности рынка ценных бумаг не способен обеспечить ни один банк даже в теории! Если этот банк, конечно, не готовится к банкротству 🙂
Снижение ставок по депозитам в банках РФ, их неэффективность и постоянные отзывы лицензий стали главными причинами того, что люди стали искать более доходные инструменты для сохранения и приумножения своих средств без нервов для себя. Брокерский счёт — это безопасно! Даже если что и случится с брокером, то на владение ценными бумагами это никак не скажется. Запись о собственниках таких бумаг хранится в центральном государственном депозитарии. Надёжностью в совокупности с другими факторами объясняется рост привлекательности фондового рынка, как такого инструмента. Ну и налоговых преференций для владельцев ИИС, в частности. Эти факторы прекрасно дополняют друг друга, увеличивая популярность инвестиционных счетов от года к году.
Открытая инвестиционный счёт сегодня, вы автоматически закрепляете за собой право получать вычеты. Даже если в будущем отменят тип вычета А (на взносы), то у вас всё равно останется эта привилегия до момента закрытия вашего ИИС. Представляете, как будет обидно, если вы не успеете (а ведь разговоры о том, что ИИС по вычету А стоит прикрыть, постоянно муссируются в прессе!). Даже если на вашем ИИС будет 0 рублей долгое время, то право получать вычеты у вас всё равно останется.
Таким образом, ИИС может быть использована как надёжная кубышка, заначка, которая будет создавать чувство защищённости. Деньги будут работать на ваше будущее, да ещё и по таким лакомым процентам. В случае острой необходимости счёт ИИС можно закрыть досрочно, но в таком случае придётся вернуть все выплаты государству. Тем не менее, вы всегда можете открыть новый счёт. Ограничений нет. По сути, ИИС — это самый обычный по функционалу брокерский счёт, однако более выгодный для физического лица. Поскольку можно неплохо сэкономить на налогах, получая ежегодные вычеты или и вовсе быть освобождённым от их уплаты 🙂
Ещё один важный момент: при открытии ИИС всегда выбирайте самостоятельную торговлю. Не нужно доверять ваши деньги управляющим фондами. Во-первых, это дороже для вас (они берут часть вашей прибыли как свою премию), а во-вторых, они не будут гарантировать вам будущую доходность. Управляйте своими деньгами на ИИС всегда сами.
Инвестиционный счёт ИИС в 2021 году: обзор минусов и плюсов
Для этого вам понадобится брокер (специальная компания, которая позволяет физическим лицам торговать на фондовых и валютных площадках). Сегодня в России есть много брокерских компаний, поэтому есть из чего выбрать. Обязательно стоит обратить внимание на удобство предоставления услуг и лояльность по отношению к пользователям. В этом обзоре мы сравним два, на наш взгляд, наиболее удобных брокера для открытия как обычных брокерских счетов, так и инвестиционных ИИС. Пользуемся обоими брокерами, поэтому будем писать отзыв на основе своего опыта.
Постараемся выделить для вас основные плюсы и минусы обеих компаний, заострить внимание на условиях и тарифах, а также возможных подводных камнях работы с ними.
Выбирайте для инвестиций тариф «Инвестор«. По нему будет самое выгодное обслуживание ИИС. Открытие счёта на любую сумму составляет 0 рублей. Минимальной суммы для внесения на ИИС нет. Платы за депозитарное обслуживание (за хранение ваших ценных бумаг) тоже нет. Обслуживание и ведение брокерского счёта бесплатное. Комиссия за сделку 0,3% от суммы покупки (сюда тоже входит комиссия биржи), включая сделки по валюте.
Для того, чтобы получить дополнительную доходность (помимо налогового вычета 13%), внесённые на ИИС средства следует выгодно инвестировать. Существует множество подходов, но мы традиционно советуем самый консервативный вариант, в котором риски минимальны. Он представляет собой покупку государственного и муниципального долга России и субъектов РФ.
Наиболее оптимально брать облигации федерального займа (ОФЗ) со сроком погашения, который близок к моменту закрытия вашего инвестиционного счёта. Если смотреть на перспективу 2023 года, то это ОФЗ, которые будут погашены в 2022 или 2023 году.
Почему ещё хорошо покупать на ИИС облигации (ОФЗ, муниципальные, корпоративные) со сроком погашения больше 3 лет? Если у вас ИИС первого типа (налоговый вычет на взнос денежных средств), то владение ценной бумагой более трёх лет позволит вам избежать налога на прибыль в результате продажи или погашения ценной бумаги (на положительную разницу между покупкой и продажей ценной бумаги). Это тоже приятно! 🙂
Ну и не забывайте, что стоимость ценных бумаг будет расти, поскольку Россия в 2021 году находится в фазе снижения ключевых ставок. А когда такое происходит, цена на облигации начинает расти. А вы, купив такие облигации, получите не только свой купон, но и приятный рост стоимости таких ценных бумаг. Сможете потом их продать дороже и зафиксировать дополнительный доход.
ВАЖНО: мы не являемся финансовыми консультантами, аналитиками и тому подобное. Мы вы выражаем лишь своё субъективное мнение по акциям и облигациям. Ни в коем случае не призываем вас что-либо покупать. Не используйте наши советы как рекомендацию к действию. Помните, что все решения вы принимаете сами и соответствие риски и выгоды, с ними связанные.
Если вы начинающий инвестор и придерживаетесь консервативной стратегии — хотите сохранить ваши средства от инфляции и потенциально увеличить свой капитал, то лучше покупайте облигации или более-менее предсказуемые ETF. Российский рынок продолжил рост в 2018 году, это можно увидеть по индексу Московской бирже IMOEX (в котором учитывается совокупная доля акций крупнейших компаний РФ) — он обновил за этот год свой исторический максимум. Если вы хотите расти вместе с индексом «Московской биржи», то вы можете купить акции, входящие в него (посмотреть актуальный список таких акций можно всегда на сайте «Мосбиржи»).
Покупая акции, нужно понимать, что не все акции растут. Некоторые из них будут и падать. Поэтому очень важно анализировать компании, прежде чем их брать себе в портфель. Изучите компанию, почитайте о ней информацию в Интернете, посмотрите финансовую отчётность (есть ли прибыль, растёт ли выручка, платятся ли дивиденды), и только после этого покупайте.
Инвестиции в акции на ИИС (даже в «голубые фишки» — наиболее ликвидные акции в России) — это достаточно рискованный инструмент, который может дать хорошую доходность, но и потенциально убытки тоже.
Если вы покупаете акции, то будьте готовы следить за ними, а это уже идёт вразрез с консервативной и безопасной стратегией инвестирования на фондовом рынке РФ в рамках индивидуального инвестиционного счёта («купил и забыл»), т. к. при неумелом подходе есть риск не только не сохранить ваши капиталы, но даже получить минус по счёту! А постоянное колебание цены на них буквально вынуждает постоянно присутствовать на рынке и совершать сделки.
А если всё же хотите добавить в ваш портфель немного риска, то имеет смысл присмотреться к наиболее недооценённым в плане перспективности генерирования прибыли в будущем компаний России. Самые перспективные (ожидаем хороший рост по ним) акции в 2021 году, на наш взгляд, такие: «Полюс Золото», «ГМК Норникель», «Новатек», «Полиметалл».
В плане дивидендов для ИИС в 2021 году мы планируем изучить такие: «МГТС привилегированные», МТС, «Лукойл», «Сбербанк привилегированная», «Северсталь», «Ростелеком», «Фосагро», НЛМК, Акрон, Детский Мир, Система. Эти компании могут выплатить дивиденды с доходностью выше ставок по текущим банковским депозитам.
У этих компаний вышла хорошая отчётность за 2019 год по МСФО: сокращается долговая нагрузка и она небольшая, растёт выручка хорошими темпами и чистая прибыль, есть хорошие резервы денежных средств, а это всё прекрасные перспективы для дальнейшей генерации прибыли на рынке акций России.
В 2021 году мы планируем также обзавестись акциями компаний, которые платят очень хорошие дивиденды. В сезоне снижения ключевой ставки в России, эти компании будут ещё более востребованными. Цены на акции дивидендных компаний будут повышаться, потому что многие заходят получать щедрые дивиденды.
Умелый выбор публичных компаний России на свой индивидуальный инвестиционный счёт позволит вам не только получать щедрые дивиденды от компаний, но и наслаждаться ростом стоимости самих акций.
Есть что-нибудь страшнее на фондовом рынке, чем покупка акций? Конечно! Это спекуляция на фьючерсах, но это уже, да простят нас финансовые Боги, не инвестиции вовсе, а активная торговля на срочном рынке. Это особая наука, которой нужно учиться многие годы! Фьючерсы категорически не советуем для ИИС.
Вы можете неограниченное число раз покупать и продавать эти ценные бумаги или держать до их полного погашения. При этом купонный доход по ним будет идти в плюс к уже имеющимся 13% налогового вычета за пополнение ИИС. Таким образом, общая доходность от индивидуального инвестиционного счёта может достигать 20% уже в первый год (доходность по облигациям до 7% годовых + 13% от налоговой на внесённую в текущем году сумму)! Где вы такое найдете ещё предложение, в котором бы сочеталась и надёжность, и доходность?
Фондовый рынок нашей страны совсем молодой. Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в РФ» был принят в 1999 году.
Для сравнения, рынок ценных бумаг существует в США уже на протяжении 200 лет. Нью-Йоркская биржа была основана еще в 1817 году. И все это время американский рынок наращивал свой потенциал, попутно устраняя недостатки.
Как следствие, более половины населения США владеют акциями разных компаний. В Европе эта цифра находится в районе 20-25%, в Японии около 40%.
За почти 15 лет существования Закона в нашей стране, инвестировать начали единицы.
Именно для того, чтобы хоть как то стимулировать инвестиционные процессы в России Федеральным законом №210-ФЗ от 29.06.2015 года были внесены поправки в действующее законодательство и введено понятие Индивидуального инвестиционного счета (ИИС).
И в 2018 году появился тот самый первый миллион инвесторов.
В 2019 году количество счетов превысило отметку в 3 млн. Такой быстрый рост объясняется тем, что привычные всем банковские вклады, как средство не только сбережения, но и роста капитала, приносят все меньше и меньше прибыли. В то же время российский рынок ценных бумаг занимает второе место по темпам роста среди мировых рынков, прибавив за 2019 год 35,4% (обогнала нас только Греция). Российские акции имеют самые высокие значения дивидендной доходности и, при этом, являются недооцененными, т.е. имеют потенциал роста.
Зачем государству стимулировать инвестиционные процессы?
Дело в том, что инвестирование чаще всего связано с покупкой ценных бумаг – акций и облигаций. Покупая акции, вы приобретаете часть компании, а компания наращивает свой капитал. Покупая облигации, вы даете свои деньги компании в долг (или государству, если покупаете ОФЗ). Так или иначе, ваши деньги не просто лежат под подушкой, они вливаются в реальную экономику страны, стимулируя ее.
ИИС: как заработать 23% годовых?
Заключение договора на брокерское обслуживание – это, по сути, подписание заявление о присоединении к регламенту брокерского обслуживания. Подписывая данный документ, вы соглашаетесь на все условия, прописанные в целом пакете документов, регламентирующем ваши отношения с брокером.
Заключить договор с большинством брокеров можно удаленно. Для этого потребуется подтвержденная учетная запись на сайте Госуслуги. Все документы вам пришлют по почте.
Еще до подписания необходимо решить, хотите ли вы открыть простой брокерский счет или именно ИИС, так как это разные договора и перевести потом обычный счет в формат ИИС нельзя.
Вариантов смены несколько:
- Самый простой – это закрыть счет у старого брокера (все продать, вывести деньги себе на карту) и открыть у нового. В данном случае вам придется заплатить комиссии, налог на прибыль и вернуть полученные вычеты и срок действия нового ИИС начнется сначала.
- Самый дешевый – перевод денежных средств. Для этого у старого брокера продаете все бумаги. Пишете поручение на перевод денежных средств. Брокер переводит деньги, и вы у нового брокера покупаете бумаги опять. За перевод денег иногда берут комиссию, но она несущественная. При продаже бумаг вы зафиксируете прибыль и должны будете уплатить налог, комиссии брокеру и депозитарию, и так же вернуть вычет, если получали. Зато срок действия вашего ИИС не прерывается.
- Если с бумагами не хотите расставаться, потребуется перенос открытых позиций от старого брокера к новому. Весь процесс выглядит так:
- выбираете нового брокера,
- открываете у него ИИС,
- старому брокеру даете поручение на перевод активов, новому брокеру – поручение на прием бумаг,
- после осуществления перевода обязательно закройте свой старый ИИС – сделать это надо не позднее, чем через 30 дней после открытия (а не перевода бумаг) нового ИИС,
- запросите у старого брокера справку о закрытии вашего ИИС – она может пригодиться для нового брокера или для налоговой инспекции.
Необходимо помнить несколько важных вещей:
- Просчитайте экономическую целесообразность: смена брокера процедура платная, зависит от количества бумаг в вашем портфеле. Обычно это от 500 до 1000 рублей за каждого эмитента. А при переводе денег – возьмут налоги и комиссию.
- В соответствии с законодательством РФ, у каждого человека может быть только 1 ИИС. Однако на время процедуры смены брокера возможно одновременное существование двух открытых ИИСов в течение 30 дней.
- У каждого брокера уточняйте полный пакет документов для осуществления перевода. В случае неготовности каких-либо бумаг перевод затянется. И в случае превышения 30-днейвного срока, получите проблемы с налоговой – вам могут отказать в получении вычета.
ИИС – это обычный брокерский счет, дополненный «плюшками» от государства. Это может быть налоговый вычет на взнос (тип А) или освобождение прибыли от уплаты налогов (тип Б). А там, где есть льготы, всегда присутствуют и ограничения. Мы рассмотрим их ниже.
По сравнению с простым брокерским счетом, доходность ИИС выше на размер предоставляемых налоговых льгот.
Таким образом, доход инвестора на ИИС складывается из разницы между ценой покупки и продажи ценных бумаг, поступающих дивидендов и выплаченных купонов, а так же сумм налоговых вычетов.
Для торговли на ИИС доступны бумаги, торгуемые на Московской и Санкт-Петербургской биржах:
- Акции, в том числе акции иностранных компаний через СПБ биржу, если брокер дает к ней выход на ИИС,
- ОФЗ, корпоративные и еврооблигации,
- ETF (FinEX),
- ПИФы (не все),
- Валюта,
- Фьючерсы,
- Опционы.
Нельзя купить иностранные ценные бумаги, которые обращаются только на зарубежных биржах.
Перечень доступных инструментов у каждого брокера может отличаться.
Однако, начинающему инвестору вполне достаточно облигаций (самый консервативный и безопасный инструмент) и акций (более рискованно и требует изучения перед покупкой). Для использования более сложных инструментов требуется предварительная подготовка.
Как мы уже говорили, основное отличие ИИС от обычного счета заключается в специальной системе налогообложения с возможностью получить налоговые вычеты по 2-м схемам: «А» или «Б».
Владелец ИИС может выбрать, какой именно вычет он желает получать. Делается это в любой момент после открытия счета и только один раз, изменить выбор нельзя.
Например, вы можете открыть счет и начать торговать и через пару лет определиться, какой тип вам будет выгоден.
При закрытии ИИС, если вы торговали бумагами и получили прибыль, с итога нужно будет заплатить 13%.
Этого можно избежать. Для этого, в момент, когда вы решите, что пора закрывать ИИС, не просто продавать с него бумаги и выводить деньги (вот именно в этом случае вы заплатите 13%). А сначала перевести свои бумаги на обычный брокерский счет. Практически все брокеры позволяют сделать это на сегодняшний день бесплатно.
Итак, вы переводите бумаги на обычный счет, при этом ИИС у вас открыт как минимум 3 года, так что многим бумагам будет столько же. При продаже бумаг с простого брокерского счета, при условии, что вы являетесь их владельцем не менее 3 лет, вы освобождаетесь от уплаты налога. Данная льгота предусмотрена Налоговым кодексом РФ и называется «Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами».
Кстати, избежать уплаты налога можно, покупая ОФЗ, а так же корпоративные облигации, выпущенные после 1 января 2017 года – так как данные облигации освобождены от уплаты НДФЛ.
Таким образом, доходность ваших активов на ИИС, при использовании самой аккуратной и консервативной стратегии, может достигать 20% годовых. Все, что для этого надо, это купить ОФЗ и получать ежегодный налоговый вычет.
- В чем отличие ИИС от депозита
- Какие предусмотрены налоговые вычеты по ИИС
- Кому подойдет ИИС
- Преимущества и недостатки ИИС
- Срок действия индивидуального инвестиционного счета
- Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет
- Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть
- Можно ли досрочно вывести деньги с ИИС
- В каком диапазоне находится сумма пополнения ИИС
- Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС
- Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
- Какие финансовые стратегии существуют
- Какие вопросы чаще всего возникают
- Выводы
Индивидуальный инвестиционный счет работает по схожему с депозитом алгоритму. Однако главное различие между ними состоит в том, что открытие ИИС для клиента более выгодно с финансовой точки зрения. Размещая денежные средства на депозитном счете, человек по прошествии определенного времени получает дивиденды. При этом при процентной ставке, превышающей на 5 % и более ставки ЦБ РФ, возможность получать основной доход от данных инвестиций весьма сомнительна. Открытие индивидуального инвестиционного счета позволяет в разы повысить доходность вложений ввиду отсутствия налога на дивиденды или возможности получить налоговый вычет. Кроме этого, при размещении денежных средств в депозит инвестор получает фиксированный доход, в то время как при открытии ИИС управление счетом осуществляет УК, специалисты которой обладают профессиональными знаниями. Компетентный специалист на основе анализа данных, статистки, опыта и прочего решает, на чем зарабатывать и во что вкладываться. Однако здесь есть свои подводные камни: отсутствие страховки в случае банкротства брокера. Это значит, что если по каким-то причинам инвестиционный фонд перестал существовать, то есть риск потери вложенных инвестиций.
- Вычет на взнос (тип А). Данный вид вычетов предоставляется на сумму в пределах 400 000 в год (но не более суммы уплаченного НДФЛ), то есть подойдет вкладчикам, имеющим стабильную официальную зарплату, не планирующим крупные долгосрочные вложения и получение крупной прибыли. Выбирая вычет по типу А, инвестор имеет право каждый год возвращать 13 % от всех средств, вложенных за год (но не более 52 000 рублей). Не стоит забывать, что при закрытии ИИС раньше, чем через 3 года, все возмещенные средства необходимо будет вернуть. По истечении 3 лет НДФЛ возвращать не придется. Этот вид налогового вычета является наиболее распространенным, так как подходит широкому кругу лиц. Данный вид вложений позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных инвестиций (ограничение не более 52 000 рублей в год). Наибольшую популярность этот вариант получил у новичков, так как позволяет не совершать никаких операций по счету, а просто ждать прибыль по истечении срока действия договора. То есть вычет по типу А подойдет тем инвесторам, которые используют ИИС в качестве инструмента для сбережения денежных средств. Существенной прибыльностью данный вариант вложения инвестиций не обладает, но и риски в этом случае невысоки.
- Вычет на доход (тип Б). Данный вид подойдет инвесторам, готовым вкладывать крупные суммы денег (превышающие 400 000 в год) и получать при этом высокий доход. Стоит отметить, что при вложении инвестиций в ценные бумаги вкладчику не нужно будет уплачивать 13 % на полученный доход. Данный тип вычета предоставляется в том случае, когда НДФЛ со взносов инвестор не возвращал. Этот вид вложений зависит от того, во что были инвестированы средства, и позволяет получить вычет на полученный доход. Такой вариант предпочитают опытные инвесторы, уверенные в прибыльности совершаемых операций. При этом полученный доход не облагается налогом. То есть вычет по типу Б подойдет тем лицам, которые активно занимаются спекуляциями на рынке.
Индивидуальный инвестиционный счет – это достаточно универсальный инструмент для накопления и приумножения денежных средств физических лиц с государственной поддержкой. В зависимости от применяемой стратегии ИИС может подойти разным категориям инвесторов:
- начинающим, желающим попробовать свои силы в области инвестирования;
- опытным с целью диверсификации части средств;
- родителям, желающим скопить определенную сумму для детей;
- держателям банковских вкладов, стремящимся приумножить прибыль с помощью использования финансовых продуктов.
Индивидуальный инвестиционный счёт-что это такое и как это работает
Принимая решение об открытии индивидуального инвестиционного счета, следует тщательно взвесить все плюсы и минусы данного вложения денежных средств.
- Преимущества. Владельцы ИИС могут рассчитывать на более высокую доходность по сравнению с банковскими депозитами даже при отсутствии операций по счету. При покупке или продаже ценных бумаг показатели прибыльности, как правило, возрастают. Персональный инвестиционный счет возможно наследовать, при этом не предполагается уплата подоходного налога. Кроме этого, открытие ИИС можно использовать как средство знакомства с фондовым рынком. Все решения о покупке и продаже активов принимают профессионалы из управляющей компании. Инвестор получает отчет об их деятельности и при необходимости может рассчитывать на консультацию об особенностях функционирования данной финансовой сферы. Также владельцы ИИС имеют возможность получать пассивный доход, особенно если сделать правильный выбор управляющей компании, результатом работы которой будут регулярные дивиденды. Поскольку ограничений в сроке действия счета нет, то это может продолжаться довольно длительное время.
- Недостатки. Самый существенный минус индивидуального инвестиционного счета в том, что вложенные средства как бы заморожены на 3 года. Снять их, конечно же, можно в любой момент, но делать это не рекомендуется в связи с потерей льгот и вычетов. Однако не стоит забывать, что действие ИИС начинается не с момента внесения инвестиций, а с даты подписания договора. Это значит, что разместить капитал можно в любое время, тем самым сократив срок нахождения денег на счете. Кроме этого, агентство по страхованию вкладов не осуществляет операции по страхованию ИИС. Спрогнозировать рост и падение стоимости ценных бумаг довольно сложно, а это, в свою очередь, влияет на получаемую прибыль. Также не стоит забывать о необходимости обслуживания счета, заключающегося в уплате комиссий и процента от сделок брокеру или управляющей компании.
Минимальный срок, на который открывается ИИС, составляет три года. Это является основным условием для получения налоговых льгот и вычетов. По прошествии этого времени инвестиции можно вывести, а счет закрыть. Максимального срока действия счета не установлено, то есть вы можете продолжать им пользоваться столько, сколько это будет необходимо. Рекомендуется не торопиться с закрытием ИИС, так как, если вам снова понадобится персональный счет, его также придется держать не менее трех лет. Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль. Однако при использовании вычета со взносов при закрытии счета положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, подлежит налогообложению. Также, если на момент прекращения действия договора на вашем счете появился убыток, его не получится просальдировать с прибылью, полученной на другом брокерском счете, или перенести в счет будущих периодов.
Закрытие счета после окончания договора – явление нередкое. Основной причиной, как правило, выступает необходимость смены типа вычета, так как на всем сроке существования счета изменить этот показатель нет возможности. Также накопленные на ИИС денежные средства можно снова пустить в работу, закрыв один счет и открыв другой. Кроме этого, потребность в ИИС отпадает в том случае, когда инвестиционные цели достигнуты, то есть вы, например, накопили требуемую сумму. Стоит отметить, что после закрытия текущего ИИС специалисты в области финансовых инвестиций рекомендуют открыть новый счет даже в том случае, если вы не планируете его пополнение в ближайшее время. В долгосрочной перспективе могут понадобиться денежные средства, и тогда срок для их вывода будет не таким большим.
Наше государство одалживает деньги через облигации для создания профицитного (положительного) бюджета , выполнения инфраструктурных проектов, от которых потом будет отдача.
Соответственно, эти деньги хорошо бы взять у граждан своей страны.
Почему именно у жителей нашей страны?
Индивидуальный инвестиционный счет что это такое
- На брокерском счете нет ограничений на размер пополнений. На ИИС есть — 1 000 000 руб/год.
- НДФЛ по операциям сразу удерживают на брокерском счете. На ИИС — нет.
- У некоторых брокеров не все тарифы доступны на ИИС. (Как правило это премиальные тарифы, там ниже комиссии — но уже и абонентская плата в месяц — до 6000 рублей).
- На ИИС НЕЛЬЗЯ ДОСРОЧНО ВЫВОДИТЬ ДЕНЬГИ!
- На брокерском счету нету налоговых вычетов. На ИИС — есть!
- Брокерских счетов может быть сколько угодно. ИИС — только один!
- Внебиржевые бумаги ( на рынке OTC) вы купить на ИИС не сможете!
Основное отличие — это нельзя снимать деньги! Поэтому и срок инвестирования минимум 3 года.
- Брокерские счета не страхуются!
- Ставка действительно по ОФЗ выше, чем по депозитам ( при той же надежности). По корпоративным и муниципальным облигациям еще выше.
- Не можете вывести деньги 3 года.
- Чтобы получить вычет по первому типу — каждый год нужно вносить сумму.
Для примера возьмем ОФЗ (Облигации Федерального Займа), как наиболее надежный инструмент с фиксированными выплатами, для сравнения с депозитом.
| Основные вводные | |||||
| Решили купить ОФЗ 25084 с доходностью 5,28% годовых на 3 года | |||||
| Доходность облигации в год = (Годовые купоны / Номинал) × 100% | |||||
| Доходность облигации в год = (26,43*2/1000)*100% = 5,28% годовых | |||||
| Купонный доход по ним не облагается НДФЛ |
PS: если вы не знаете, какие облигации купить — купите просто ОФЗ (сейчас актуально брать «короткие» облигации — на год). Или отдайте деньги в доверительное управление.
| Года | Взнос | Доходность за год | Вычет 1 год | Итого: | Доходность в % |
| 1 год | 400000 | 421120 | 52000 | 473120 | 18,28 |
| 2 год | 400000+473120 | 919221 | 52000 | 971221 | 11,23 |
| 3 год | 400000+971221 | 1443621 | 52000 | 1495621 | 9,07 |
| Итоговая доходность за 3 года от вложенных 1 200 000 руб | 24,63 | ||||
| Средняя доходность годовых | 8,21 | ||||
| *PS: Доходность понижается, так как общее тело инвестиций растет. | |||||
Сравним с депозитом, в частных банках сейчас можно найти ставку в 5%.
Акции считаются высокорисковым и высокодоходным инструментом.
Облигации — менее рискованным и менее доходным.
ОФЗ — очень надежный инструмент, и только при дефолте государства вы не вернете свои деньги.
ВАЖНО ПОНИМАТЬ: ОФЗ и другие облигации имеют волатильность. Если вы захотите забрать деньги, не дожидаясь погашения облигации, в моменте она может колебаться как в большую, так и в меньшую сторону.
Нет, вы же не платите 13% с дохода в РФ.
Значит должен быть НДФЛ, уплаченный при других операциях — продажа недвижимости, доходы от сдачи в аренду. А также НДФЛ, уплаченный по прибыли с ценных бумаг с обычного брокерского счета (не ИИС).
Основное предназначение ИИС — это, конечно, получение прибыли. А учитывая, что государство не гарантирует сохранение средств на счетах брокерских компаний, эта проблема ложится на плечи инвестора. Чтобы деньги были не только сохранены, но и приносили доход, нужно пользоваться ими правильно – доверять надежным брокерам и выбирать правильные финансовые инструменты.
Налоговые вычеты делают инвестиционный счет привлекательным инструментом и открывают несколько возможных стратегий поведения. Тип налоговой льготы Вы выбираете в налоговой, во время написания заявления о предоставлении льготы, так что о стратегии нужно подумать заранее. Если в будущем, Вы захотите передумать, придется закрывать свой ИИС и открывать новый. Существуют три самых распространенных стратегии, о которых я хочу рассказать.
Как можно понять из названия предусматривает минимальные риски. В рамках этой стратегии можно открыть ИИС, внести на него минимальную сумму и ждать три года. В конце последнего на счет вносится максимально возможная суммы и в начале четвертого подать заявление и получить сумму НДФС за 3 года.
Эта стратегия предусматривает открытие ИИС и в конце календарного года внести на него максимально возможную сумму. В начале года запросить возврат НДФС. Счет при этом остается открытым, и деньги на нем будут находиться еще два года, за которые можно ими пользоваться и инвестировать. Правда, при этом придется платить доход на возможную прибыль.
Максимально прибыльная стратегия, но она же и самая рискованная. Открывается счет и активно инвестируются средства, наблюдая за доходностью и попутно выясняя где купить акции и какие из них самые прибыльные. Если по истечению трех лет, если доходность высокая выбрать компенсацию налогов с доходов, если нет, то первый тип налоговых льгот.
ИИС успешно работают во многих странах, теперь они появились и в России. Это весьма интересный инвестиционный продукт, который может быть востребован широкими слоями населения. Индивидуальные инвестиционные счета — достаточно прогрессивный финансовый продукт, который позволяет большое количество способов для заработка. Возможно, именно институту ИИС удастся создать класс грамотных российских инвесторов, в числе которых можете оказаться и Вы.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?
Ключевое отличие сводится к уровню выгоды, который становится доступен владельцу счета. В большинстве случаев проценты по вкладам не превышают 8,5% годовых (в рублях). И это единственный доступный вид дохода в данном случае.
При выборе в пользу депозита, вы получите только фиксированный доход в форме процента. Когда используется ИИС, доступными становятся несколько источников прибыли:
- Налоговый вычет. Только благодаря возврату 13% НДФЛ индивидуальный счет становится выгоднее, даже если годовая доходность по активу немного меньше, чем ставка по взносу в банке.
- Доход от торговли акциями. Плюс еще и в том, что средствами может распоряжаться управляющая компания, привлекающая опытных специалистов. В этом случае шансы на получение хорошего годового дохода (в среднем 15%) ощутимо возрастают.
Важно помнить об отсутствии страховки на случай банкротства инвестиционного фонда.
Ключевое отличие тоже, что и в случае с депозитом – вы можете получить налоговый вычет, либо отказаться от уплаты НДФЛ. При этом стандартный брокерский счет позволяет только вести торговлю активами. При этом возможности вернуть 13% НДФЛ нет. Придется платить налог.
Стандартный брокерский счет – это по сути депозит, который открыт инвестором у брокера с целью проведения биржевых операций. На брокерском счете отображаются все биржевые транзакции, проведенные с целью получения прибыли.
Инвестор может использовать для этого акции, облигации, ПИФы и другие активы. В данном случае брокер считается налоговым агентом, поэтому инвестор получает прибыль, которая уже уменьшена на 13% НДФЛ.
Индивидуальный инвестиционный счет открывается с той же целью, и отличается только налоговыми привилегиями, а также некоторыми ограничениями. Благодаря возможности получать налоговые вычеты инвестор может сэкономить достаточно ощутимую сумму.
А необходимость удерживать счет открытым в течении минимум трех лет позволяет накопить хороший капитал. При этом инвестор может одновременно иметь оба вида счетов.
Отложенное налогообложение – это плюс ИИС. Владелец счета может платить налоги только после завершения трехгодичного периода. При стандартной работе с рынком через брокера, отчитываться нужно каждый год. Такая схема позволяет вкладывать деньги в любые активы на фондовом рынке в течение 3 лет без уплаты налогов.
У ИИС есть и минус по сравнению с брокерским счетом. Речь идет об условиях вывода капитала. Если с индивидуального инвестиционного счета забрать все деньги, он закроется.
А при закрытии ИИС до истечения 3-летнего периода, вы должны будете вернуть все вычеты, которые получили. Если ликвидация счета была проведена ранее чем через год с момента его открытия, то никаких денег от государства не будет получено.
Если вы пожелаете вывести деньги с брокерского счета таких проблем не возникнет. Он остается активным даже при нулевом балансе.
Важно! Если открывается второй ИИС на того же человека, что и первый, то в течение месяца придется закрыть один из них. С таким минусом не придется иметь дело в случае с брокерскими счетами. Их вы можете регистрировать в любом количестве.
Также трейдер не сможет внести на индивидуальный счет более 1 млн. руб. в год. Все переводы должны быть только в национальной валюте. Такие условия ограничивают потенциальный доход.
При стандартной работе через брокера подобных минусов нет. Снимать средства с брокерского счета вы можете когда угодно без каких-либо негативных последствий. Допускается перевод средств в иностранной валюте, акциях и облигациях.
В случае с ИИС в течение первых трех лет можно выводить дивиденды по акциям и купоны по облигациям.
Инвестор может использовать единый брокерский счет для перевода любых видов активов и работы с разными ценными бумагами. С ИИС доступна только торговля с инструментами в рамках российского рынка.
Однако, нет необходимости выбирать один из двух счетов для торговли. Один инвестор может использовать сразу оба варианта (ИИС и брокерский).
Несмотря на имеющиеся ограничения, индивидуальные инвестиционные счета становятся все более востребованными среди российских трейдеров. Рост популярности ИИС обусловлен его ощутимыми преимуществами:
- Нет минимального порога для инвестирования. Начинать можно с небольшого вклада.
- Доступны налоговые льготы от государства. Есть возможность вернуть уплаченный подоходный налог.
- Баланс можно пополнять постепенно. Это очень удобно, если нет возможности сразу завести крупную сумму.
- Допускается смена управляющей компании без закрытия счета. Если была найдена организация с более выгодными условиями, можно выполнить перевод ИИС под ее управление.
- Открыть индивидуальный инвестиционный счет может даже несовершеннолетний. Для этого потребуется только официальное согласие родителей. То есть подростки могут начинать получать опыт инвестирования еще до наступления совершеннолетия.
Помимо преимуществ у ИИС есть и недостатки, которые необходимо учитывать.
- Длительный срок инвестирования. Нельзя закрывать счет пока не пройдет три года с момента открытия.
- Наличие доступа только к российскому фондовому рынку. Не получится попробовать свои силы на западных площадках.
- Отсутствие гарантий. Если управляющая компания обанкротится, инвестор потеряет все свои деньги.
- Необходимость платить дополнительные комиссии за управление счетом. Управляющая компания не предоставляет свои услуги бесплатно.
- Нельзя снимать часть средств с ИИС. Вы можете получить доступ к своим накоплениям только через 3 года.
- Ограничение суммы инвестирования. Не более 1 млн. ₽ в год. Такое условие ограничивает потенциал заработка.
ИИС является хорошим способом освоить инвестиции для начинающих на российском рынке. Если грамотно пользоваться таким счетом, то можно получать стабильную прибыль, благодаря торговле ценными бумагами и выплаты налоговых вычетов.
Сейчас доступно более 140 предложений различных управляющих компаний и брокеров. Но если вы намерены торговать ценными бумагами самостоятельно, вам нет необходимости пользоваться услугами УК. Надежный брокер будет лучшим вариантом.
Управляющие компании подходят тем инвесторам, которые имеют деньги, но не хотят или не могут тратить время на работу с фондовым рынком. В этом случае вложения приобретают форму актива. Деньги зарабатывают деньги без активного участия инвестора.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – зачем он нужен
- Приложение очень сильно проигрывает ВТБ и даже Тинькофф. Какое-то оно корявое.
- В наличие нет иностранных акций
- Покупка валюты от 1000 долларов.
- Низкие комиссии
- Техническая поддержка- одна из самых худших.
- Дивиденды можно выводить на карту.
- Комиссии дороже, чем в ВТБ и Сбербанке,но дешевле, чем в Тинькофф.
- Дивиденды можно вывозить на отдельный счет
- Широкий выбор инструментов, включая и долларовые
РФ поощряет покупку своих ценных бумаг и освобождает инвесторов от уплаты налога. Эти 13% крайне важны и позволяют вернуть значительную часть прибытка.
Во многом приумножение суммы зависит от выбора ценных бумаг. Именно на их рост рассчитывают инвесторы. Если выбрать правильный актив, то уже за полгода можно без проблем вывести 15% . Если торговать без особых рисков, то в среднем за 12 месяцев получают +12% от первоначальных инвестиций.
Банки предлагают депозиты под 6-7% годовых. При без рисковых манипуляциях с торговыми активами положительный приход в среднем составляет 12% к этому еще добавить налоговый вычет (примерно 3.5% от общей суммы) и чистой прибылью выводим 15%.
В России на 2018 год прогнозируется приблизительно 4.5% инфляции с максимальной отметкой до 6%. В депозитах банка через год вложений суммы фактически не приумножаются, а просто теряют ценность. При инвестициях доход не только покрывает обесценивание, а еще приносит не менее 7 процентов прибыли.
Минусы
Присутствуют и свои недостатки у подобных вложений. Их всего 3:
- Биржевой риск. Какими бы перспективными не казались идеи, активы могут подешеветь из-за множества факторов. Но здесь риск можно компенсировать, если довериться профессионалам и проанализировать ситуацию на рынке.
- Долгий срок. Для получения льготы надо 36 месяцев не пользоваться вложениями .
- Оплата посредника. Этот недостаток касается только активных игроков. Если вы реинвестируете довольно часто, то с каждой ставки биржевик берет свои минимальные 0.017%. При частых сделках эти мелочи превращаются в заметный убыток.
По соотношению положительных и отрицательных аспектов приходим к выводу: отдать деньги в долг государству прибыльно, чем доверять их банковской системе.